最高人民法院

　　關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋

　　(2010年11月22日最高人民法院審判委員會(huì)第1502次會(huì)議通過(guò)，根據(jù)2021年12月30日最高人民法院審判委員會(huì)第1860次會(huì)議通過(guò)的《最高人民法院關(guān)于修改〈最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋〉的決定》修正，該修正自2022年3月1日起施行)

　　為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動(dòng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》的規(guī)定，現(xiàn)就審理此類刑事案件具體應(yīng)用法律的若干問(wèn)題解釋如下：

　　第一條　違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾(包括單位和個(gè)人)吸收資金的行為，同時(shí)具備下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：

　　(一)未經(jīng)有關(guān)部門依法許可或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金;

　　(二)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)信息等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳;

　　(三)承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào);

　　(四)向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。

　　未向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。

　　第二條　實(shí)施下列行為之一，符合本解釋第一條第一款規(guī)定的條件的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百七十六條的規(guī)定，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰：

　　(一)不具有房產(chǎn)銷售的真實(shí)內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購(gòu)、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的;

　　(二)以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式非法吸收資金的;

　　(三)以代種植(養(yǎng)殖)、租種植(養(yǎng)殖)、聯(lián)合種植(養(yǎng)殖)等方式非法吸收資金的;

　　(四)不具有銷售商品、提供服務(wù)的真實(shí)內(nèi)容或者不以銷售商品、提供服務(wù)為主要目的，以商品回購(gòu)、寄存代售等方式非法吸收資金的;

　　(五)不具有發(fā)行股票、債券的真實(shí)內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的;

　　(六)不具有募集基金的真實(shí)內(nèi)容，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的;

　　(七)不具有銷售保險(xiǎn)的真實(shí)內(nèi)容，以假冒保險(xiǎn)公司、偽造保險(xiǎn)單據(jù)等方式非法吸收資金的;

　　(八)以網(wǎng)絡(luò)借貸、投資入股、虛擬幣交易等方式非法吸收資金的;

　　(九)以委托理財(cái)、融資租賃等方式非法吸收資金的;

　　(十)以提供“養(yǎng)老服務(wù)”、投資“養(yǎng)老項(xiàng)目”、銷售“老年產(chǎn)品”等方式非法吸收資金的;

　　(十一)利用民間“會(huì)”“社”等組織非法吸收資金的;

　　(十二)其他非法吸收資金的行為。

　　第三條　非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

　　(一)非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在100萬(wàn)元以上的;

　　(二)非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的;

　　(三)非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上的。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在50萬(wàn)元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在25萬(wàn)元以上，同時(shí)具有下列情節(jié)之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

　　(一)曾因非法集資受過(guò)刑事追究的;

　　(二)二年內(nèi)曾因非法集資受過(guò)行政處罰的;

　　(三)造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。

　　第四條　非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”：

　　(一)非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在500萬(wàn)元以上的;

　　(二)非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象500人以上的;

　　(三)非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在250萬(wàn)元以上的。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在250萬(wàn)元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在150萬(wàn)元以上，同時(shí)具有本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“其他嚴(yán)重情節(jié)”。

　　第五條　非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)”：

　　(一)非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在5000萬(wàn)元以上的;

　　(二)非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象5000人以上的;

　　(三)非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在2500萬(wàn)元以上的。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在2500萬(wàn)元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在1500萬(wàn)元以上，同時(shí)具有本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”。

　　第六條　非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額，以行為人所吸收的資金全額計(jì)算。在提起公訴前積極退贓退賠，減少損害結(jié)果發(fā)生的，可以從輕或者減輕處罰;在提起公訴后退贓退賠的，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，能夠在提起公訴前清退所吸收資金，可以免予刑事處罰;情節(jié)顯著輕微危害不大的，不作為犯罪處理。

　　對(duì)依法不需要追究刑事責(zé)任或者免予刑事處罰的，應(yīng)當(dāng)依法將案件移送有關(guān)行政機(jī)關(guān)。

　　第七條　以非法占有為目的，使用詐騙方法實(shí)施本解釋第二條規(guī)定所列行為的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百九十二條的規(guī)定，以集資詐騙罪定罪處罰。

　　使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：

　　(一)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的;

　　(二)肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的;

　　(三)攜帶集資款逃匿的;

　　(四)將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的;

　　(五)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的;

　　(六)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的;

　　(七)拒不交代資金去向，逃避返還資金的;

　　(八)其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

　　集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)行具體認(rèn)定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對(duì)該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰;非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒(méi)有非法占有集資款的共同故意和行為的，對(duì)具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。

　　第八條　集資詐騙數(shù)額在10萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大”;數(shù)額在100萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”。

　　集資詐騙數(shù)額在50萬(wàn)元以上，同時(shí)具有本解釋第三條第二款第三項(xiàng)情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十二條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”。

　　集資詐騙的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，在案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的廣告費(fèi)、中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，不予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額。

　　第九條　犯非法吸收公眾存款罪，判處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金的，處五萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下罰金;判處三年以上十年以下有期徒刑的，并處十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰金;判處十年以上有期徒刑的，并處五十萬(wàn)元以上罰金。

　　犯集資詐騙罪，判處三年以上七年以下有期徒刑的，并處十萬(wàn)元以上五百萬(wàn)元以下罰金;判處七年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑的，并處五十萬(wàn)元以上罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

　　第十條　未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象發(fā)行、以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，或者向特定對(duì)象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計(jì)超過(guò)200人的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十九條規(guī)定的“擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券”。構(gòu)成犯罪的，以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。

　　第十一條　違反國(guó)家規(guī)定，未經(jīng)依法核準(zhǔn)擅自發(fā)行基金份額募集基金，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。

　　第十二條　廣告經(jīng)營(yíng)者、廣告發(fā)布者違反國(guó)家規(guī)定，利用廣告為非法集資活動(dòng)相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十二條的規(guī)定，以虛假?gòu)V告罪定罪處罰：

　　(一)違法所得數(shù)額在10萬(wàn)元以上的;

　　(二)造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會(huì)影響的;

　　(三)二年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳，受過(guò)行政處罰二次以上的;

　　(四)其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

　　明知他人從事欺詐發(fā)行證券，非法吸收公眾存款，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券，集資詐騙或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)等集資犯罪活動(dòng)，為其提供廣告等宣傳的，以相關(guān)犯罪的共犯論處。

　　第十三條　通過(guò)傳銷手段向社會(huì)公眾非法吸收資金，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或者集資詐騙罪，同時(shí)又構(gòu)成組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。

　　第十四條　單位實(shí)施非法吸收公眾存款、集資詐騙犯罪的，依照本解釋規(guī)定的相應(yīng)自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰。

　　第十五條　此前發(fā)布的司法解釋與本解釋不一致的，以本解釋為準(zhǔn)。

北京圣運(yùn)律師為您整理關(guān)于本文的法律熱搜話題

●非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋解讀

●關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋

●非法集資刑事案件適用法律

●非法集資刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋

●非法集資刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)

●非法集資的刑法規(guī)制

●非法集資刑事案件主要涉及的罪名

●關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋

●非法集資刑事責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)

●非法集資 刑法

北京圣運(yùn)律師事務(wù)所為您推薦與本文相關(guān)內(nèi)容閱讀

●關(guān)于辦理危害食品安全刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋

●江夏區(qū)刑事律師哪家專業(yè),武漢刑事案件比較好的律師:今日在線拆遷法、征收法律咨詢

●刑事案件被害人可以同時(shí)申請(qǐng)工傷賠償和民事賠償嗎？,刑事案件被害人可以同時(shí)申請(qǐng)工傷賠償和民事賠償嗎？？:今日在線拆遷法、征收法律咨詢

●律師代理案件流程,律師刑事案件代理流程:今日在線拆遷法、征收法律咨詢

●刑事代理律師費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),刑事案件律師代理費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):今日在線拆遷法、征收法律咨詢

●2021年民事刑事律師收費(fèi)價(jià)目表,刑事案件律師費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)2021:今日在線拆遷法、征收法律咨詢

●2021年民事刑事律師收費(fèi)價(jià)目表,刑事案件律師費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)2021:今日在線拆遷法、征收法律咨詢

●刑事案律師費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),刑事案件律師費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn):今日在線拆遷法、征收法律咨詢

●刑事案件的律師收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是什么??蘇州拆遷糾紛律師費(fèi)用是多少？：今日在線補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)法律咨詢

●刑事案件中的民事賠償是否可以通過(guò)集體訴訟方式進(jìn)行索賠？,在刑事案件中，能否一起進(jìn)行民事賠償?shù)募w訴訟？:今日在線拆遷法、征收法律咨詢

●如何應(yīng)對(duì)公眾對(duì)刑事案件判決的不滿和抗議？,覺(jué)得檢察院量刑不公平怎么辦:今日在線拆遷法、征收法律咨詢

●公訴的刑事案件判決后還可以提起民事訴訟嗎,已開(kāi)過(guò)庭刑事案件檢察院又作出了變更起訴決定書(shū)是不是還要還需要開(kāi)庭？:今日在線拆遷法、征收法律咨詢

內(nèi)容審核：北京圣運(yùn)律師

來(lái)源：臨律-非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋，