久久久亚洲成人,久久亚洲美女,日韩av中文

您的位置：圣運(yùn)律師 > 政策法規(guī) > 證券投資基金法第二十一條的內(nèi)容、主旨及釋義

證券投資基金法第二十一條的內(nèi)容、主旨及釋義

發(fā)布時(shí)間：
2024-07-18 16:32:57
作者：
圣運(yùn)律師
字體大小
[大中小]

證券投資基金法第二十一條的內(nèi)容、主旨及釋義，　　證券投資基金法第二十一條的內(nèi)容、主旨及釋義　　小編整理了《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十一條的全文內(nèi)容、主旨和釋義，以加深對(duì)證券投資基金法第二十一條的理解。中華人民共和國(guó)證券投資基金法第

證券投資基金法第二十一條的內(nèi)容、主旨及釋義

　　小編整理了《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第二十一條的全文內(nèi)容、主旨和釋義，以加深對(duì)證券投資基金法第二十一條的理解。中華人民共和國(guó)證券投資基金法第二十一條內(nèi)容如下：

　　公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員不得有下列行為：

　　(一)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資;

　　(二)不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn);

　　(三)利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的人牟取利益;

　　(四)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;

　　(五)侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn);

　　(六)泄露因職務(wù)便利獲取的未公開(kāi)信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng);

　　(七)玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé);

　　(八)法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。

　　主旨

　　本條是對(duì)公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員禁止性行為的規(guī)定。

　　釋義

　　基金管理人應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則?；鸸芾砣说亩隆⒈O(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。強(qiáng)化對(duì)基金從業(yè)人員的監(jiān)管，更好地保護(hù)基金持有人利益，應(yīng)當(dāng)規(guī)定公開(kāi)募集基金的基金管理人和及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和基金從業(yè)人員在內(nèi)的行為準(zhǔn)則，明確規(guī)定履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉義務(wù)的內(nèi)容，有針對(duì)性地增加禁止基金從業(yè)人員違背受托義務(wù)的具體行為，包括不公平對(duì)待基金財(cái)產(chǎn)、利益輸送、“老鼠倉(cāng)”等損害基金財(cái)產(chǎn)和基金持有人利益的行為，在此基礎(chǔ)上增加規(guī)定基金從業(yè)人員違反受托義務(wù)規(guī)定所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任。

　　1.公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員禁止將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資?；鹭?cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性，與基金管理人固有財(cái)產(chǎn)相區(qū)別，不得歸入基金管理人固有財(cái)產(chǎn)或者所管理的其他基金財(cái)產(chǎn)。基金管理人應(yīng)當(dāng)為基金份額持有人的利益管理基金財(cái)產(chǎn)。將基金管理人的固有財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)從事證券投資的行為，違反了基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性原則，容易損害基金份額持有人的利益。如果不禁止這種行為，將很難判斷基金管理人及其相關(guān)人員是否損害了基金份額持有人的利益。因此，有必要禁止基金管理人及其相關(guān)人員將基金財(cái)產(chǎn)與其他財(cái)產(chǎn)混同管理。

　　2.公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員禁止不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)。實(shí)踐中，基金管理人通常同時(shí)管理著若干基金，同時(shí)已有部分基金管理公司同時(shí)管理公開(kāi)募集基金和非公開(kāi)募集基金，由于不同基金的利益不同，此外，公開(kāi)募集基金和非公開(kāi)募集基金的費(fèi)用計(jì)提方式也不同，可能會(huì)出現(xiàn)不同基金之間利益輸送，特別是公開(kāi)募集基金向非公開(kāi)募集基金利益輸送的可能。因此，應(yīng)當(dāng)禁止基金管理人及其相關(guān)人員不公平的對(duì)待不同基金。管理不同基金的基金管理人可以通過(guò)相應(yīng)的防火墻設(shè)置、人員分離等技術(shù)手段，避免不公平的對(duì)待不同基金。

　　3.公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員禁止利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的人牟取利益?；鸸芾砣俗鳛槭芡腥?，管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)的目的是為基金份額持有人管理財(cái)富，謀取收益，這個(gè)過(guò)程中不得同時(shí)以謀取自身或第三方利益為目的，否則就違背了受托人義務(wù)。因此，應(yīng)當(dāng)禁止基金管理人及其相關(guān)人員利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的人牟取利益。此外，基金管理人直接管理基金財(cái)產(chǎn)，擁有內(nèi)幕信息等職務(wù)之便。在信息不對(duì)稱的情況下，基金管理人及其相關(guān)人員利用職務(wù)之便為基金份額持有人以外的人牟取利益，也會(huì)影響基金管理人履行受托人義務(wù)，應(yīng)當(dāng)予以禁止。

　　4.公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員禁止向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失?；鸸芾砣藢?duì)基金份額持有人的義務(wù)主要是為了基金份額持有人的利益利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，投資的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法確定，對(duì)證券買賣收益或賠償證券買賣損失所作的承諾很難實(shí)現(xiàn)。而銷售時(shí)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失往往是誘使客戶投資的手段，有的甚至演變成欺詐?？紤]到我國(guó)證券投資基金的不斷發(fā)展和品種創(chuàng)新，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的基金品種，在一定條件下可能對(duì)投資者的收益提供一定的保證，但基金管理人不得向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。

　　5.公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員禁止侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)?；鹭?cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性，基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)是最直接的侵害基金份額持有人利益的行為。為保護(hù)基金份額持有人利益，應(yīng)當(dāng)禁止基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員以任何方式侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)。

　　6.公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員禁止泄露因職務(wù)之便獲取的未公開(kāi)信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)?；鸸芾砣嗽诠芾怼⑦\(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資的過(guò)程中，有機(jī)會(huì)獲得很多未公開(kāi)的證券信息，對(duì)這些信息應(yīng)當(dāng)履行保密義務(wù)，并在基金合同和有關(guān)法律的規(guī)定下利用這些信息。為了防止內(nèi)幕交易，維護(hù)金融秩序，保護(hù)基金份額持有人利益，有必要禁止基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員泄露因職務(wù)之便獲取的未公開(kāi)信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動(dòng)。

　　7.公開(kāi)募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員禁止玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)?；鸸芾砣耸芡泄芾?、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)依照恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)，遵循基金份額持有人的利益優(yōu)先的原則。基金管理人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。為避免基金管理人及其相關(guān)人員雖然沒(méi)有直接損害基金份額持有人的利益，但未按照法律和基金合同的規(guī)定履行相應(yīng)職責(zé)，因此應(yīng)當(dāng)禁止基金管理人及其相關(guān)人員玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。

　　8.法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。除上述禁止行為外，本條還授權(quán)行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)基金管理人的職責(zé)作出規(guī)定，以適應(yīng)實(shí)踐中基金管理人業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。